20 - Poisťovníctvo
Názov: POISŤOVNÍCTVO
Dátum:
Obsah:
- vysvetlite pojmy poistenie a poistný vzťah
- charakterizujte účastníkov poistného vzťahu
- uveďte klasifikáciu poistení
- charakterizujte sociálne poistenie
Vypracovanie:
Poistenie:
- je to právny vzťah, pri ktorom poisťovňa preberá na seba záväzok, že poistnému uhradí škodu, ktorá mu vznikla v zmysle poistných podmienok. Pri poistení vzniká vzťah medzi dvoma zmluvnými stranami, pri ktorých jedna zmluvná strana, tá ktorá poisťuje za to, že dostáva poistné je ochotná odškodniť druhú zmluvnú stranu v prípade poistnej udalosti.
Poistné vzťahy: uplatňujú sa tieto princípy
- princíp solidárnosti – všetci poistení platia poistné
- princíp podmienenej návratnosti – ten, u koho poistná udalosť dostane poistné plnenie
- princíp neekvivalentnosti – poistná náhrada nezávisí od výšky zaplateného poistného (môže byť väčšia alebo menšia)
Účastníci poistného vzťahu:
- poisťovateľ - je to poisťovňa, ktorá má licenciu na vykonávanie a dojednávanie poistnej činnosti
- má právo na poistné a povinnosť poskytovať poistné plnenie v prípade vzniku poistnej udalosti
- poistník - fyz. alebo práv. osoba, ktorá uzatvorila s poisťovňou poistnú zmluvu a je povinná platiť poistné
- poistený- osoba, ktorej vzniká nárok na poistné plnenie
Klasifikácia poistení:
Podľa záväznosti vzniku:
- 1. zákonné- pri ktorom zákon stanovuje povinnosť poistenia a pri ňom sa neuzatvára poistná zmluva
- 2. zmluvné - povinná zmluva- zákon stanovuje povinnosť uzatvoriť poistnú zmluvu
- poistenie zodpovednosti za škody spôsobené prevádzkou motor. vozidla
- poistenie zodpovednosti za škody pri výkone niektorých povolaní
- dobrovoľná zmluva- závisí od poistníka alebo poistného či uzatvorí s poisťovňou poistnú zmluvu
Podľa doby splatnosti:
- dlhodobé- poistná doba presahuje 1 rok
- krátkodobé- poistná doba je do 1 roka
Podľa miery rizikovosti:
- 1. rizikové- poisťovateľ nevie jednoznačne či nastane poistná udalosť a či bude poskytovať poistné plnenie
- 2. rezervotvorné- poisťovateľ vie s určitosťou, že bude poskytovať poistné plnenie
Podľa poistných odvetví:
- životné poistenie – predmetom poistenia sú osoby. Zameriava sa na poistenie rizík spojených s poškodzovaním zdravia, smrťou a na dožitie určitého veku. V poistenej zmluve je dohodnutá poistná suma, kt. predstavuje výšku poistného plnenia. ŽP zahŕňa napríklad tieto poistné zmluvy:
- poistenie pre prípad dožitia;
- poistenie pre prípad smrti;
- dôchodkové poistenie
- neživotné poistenie – zahŕňa poistenie majetku, podnikateľským rizík., zodpovednosti za škodu a úraz, napríklad: poistenie budov, poistenie domácnosti, havarijne poistenie
Podľa spôsobu financovania: -
- komerčné poistenie – z poistného sa tvoria rezervy, kt. sa investujú a zhodnotňujú
- nekomerčné poistenie – sociálne a zdravotné poistenie. Cieľom nie je zisk.
Sociálne poistenie:
- realizuje ho sociálna poisťovňa, má verejnoprávny charakter, jej cieľom nie je dosahovanie zisku
- zahŕňa:
- Nemocenské poistenie
- je to poistenie pre prípad straty alebo zníženia príjmu v dôsledku prac. neschopnosti, tehotenstva, materstva. Platitelia poistného – zamestnanec, zamestnávateľ, samostatne zárobkovo činná osoba (SZČO), dobrovoľne poistená osoba (od 16. rokov).
- Dávky nemocenského poistenia sú:
nemocenské – zamestnancom vypláca poisťovňa až od 11 dňa PN (práce neschopnosti), predtým zamestnávateľ
ošetrovné – ak ošetruje choré dieťa, manžela/ku, rodiča na základe lekárskeho potvrdenia
vyrovnávacia dávka – dostane ju ak tehotná žena alebo matka do 9 mes. po pôrode je preradená na inú prácu, kde dosahuje nižší príjem
materská – je vyplácaná od 6. týždňa pred pôrodom, vyplácaná je 28 týždňov, ale len vtedy ak žena bola počas 2 rokov pred pôrodom aspoň 280 dní poistená
- Výpočet poistného – vypočíta sa percentuálnou sadzbou z vymeriavacieho základu dosiahnutého v rozhodujúcom období
Zamestnanec – vymeriavací základ: príjem
rozhodujúce obdobie: mesiac
Zamestnávateľ – vymeriavací základ: príjem zamestnanca
rozhodujúce obdobie: kalendárny rok
SZČO – vymeriavací základ: 1/2 pomernej časti daňového základu
rozhodujúce obdobie: kalendárny rok
Dobrovoľne poistená osoba – vymeriavacím základom je určená suma, minimálne minimálna mzda
- Dôchodkové poistenie
– zahŕňa starobné a invalidné poistenie
- Starobné – poistenie zabezpečenia príjmu v starobe a pre prípad úmrtia
- Invalidné – je to poistenie pre prípad straty zárobkovej schopnosti v dôsledku nepriaznivého zdravotného stavu.
- Starobné poistenie v soc. poisťovni predstavuje 1 pilier. 2. pilierom je sporenie DSS (dôchodcovská správcovská spoločnosť).
- Platitelia poistného: zamestnanec, zamestnávateľ, SZČO, dobrovoľne poistená osoba, štát (štát platí za vojakov a za osoby ktoré sa starajú o dieťa do 6. rokov, alebo o zdravotne postihnuté dieťa do 7. rokov.
- Dávky dôchodkového poistenia sú: starobný, sirotský, vdovský a vdovecký dôchodok.
- Výpočet poistného – rovnaký ako pri nemocenskom len iné percentuálne sadzby.
- Úrazové poistenie
- je to poistenie pre prípad pracovného úrazu, choroby z povolania, úmrtia v dôsledku pracovného úrazu
- Platitelia: zamestnávatelia.
- Dávky úrazového poistenia: napr.: úrazový príplatok, úraz. renta, jednorázové vyrovnanie,...
- Výpočet poistného: poistné sa platí percentuálnou sadzbou z príjmu zamestnanca. Sadzba je určená podľa zaradenia do nebezpečnostnej triedy.
- Garančné poistenie
- je to poistenie pre prípad platobnej neschopnosti zamestnávateľa.
- Platitelia: zamestnávatelia.
- Dávky: mzda, odstupné, náhrada mzdy,...
- Výpočet poistného: percentuálnou sadzbou z príjmu zamestnancov.
- Poistenie v nezamestnanosti
- je to poistenie pre prípad straty príjmu v dôsledku nezamestnanosti
- Platitelia: zamestnanec, zamestnávateľ, dobrovoľne poistená osoba.
- Dávky: dávka k nezamestnanosti – je vyplácaná vtedy, ak v posledných 4 rokoch pred zaradením do evidencie nezamestnaných bol aspoň 3 roky poistený.
Pomôcka: Ak sa učíte zo zošita, hľadajte v zošite z II. ročníka.