19 - Obchodné banky a bankové operácie

Názov: OBCHODNÉ BANKY A BANKOVÉ OPERÁCIE

Dátum:

Obsah:

  • vysvetlite členenie obchodných bánk
  • vymenujte hlavné úlohy a ďalšiu náplň činnosti obchodných bánk
  • popíšte aktívne a pasívne bankové operácie
  • charakterizujte kontokorentný, eskontný a lombardný úver

 

Vypracovanie:

 

 

Členenie obchodných bánk

 

Z hľadiska vlastníctva môžu vystupovať v 3 formách: 


  • - štátne banky - sú v úplnom, resp. čiastočnom vlastníctve štátu, musí tu byť väčšinový podiel na základnom kapitále banky. Tieto banky slúžia na zabezpečenie presadenia štátnych záujmov v určitých oblastiach, prípadne sa zaoberajú poskytovaním bankových služieb, ktoré sú pre iné banky z podnikateľského hľadiska nezaujímavé, 
  • - družstevné banky - založené na podielovom družstevnom vlastníctve. Väčšinou podnikajú formou svojpomocného hospodárenia. Sú to často banky malej, prípadne strednej veľkosti, 
  • - súkromné banky - sú najvýznamnejšou zložkou bankových sústav trhovej ekonomiky. Predstavujú základnú formu bankového podnikania.

 

Vystupujú v týchto formách: 

  • - akciové spoločnosti
  • - spoločnosti s ručením obmedzením, 
  • - spoločnosti s ručením neobmedzením, 
  • - zmiešané (komanditné) spoločnosti, 
  • - banky jedného majiteľa. 


Základ tvoria akciové spoločnosti. Takúto formu majú najvýznamnejšie banky vo väčšine vyspelých štátov. Často sú to medzinárodné banky s rozvetvenou sieťou filiálok, zastupiteľstiev, sesterských a dcérskych bánk. Kapitál získavajú emisiou bánk. 

Pri spoločnostiach s ručením obmedzením ručia majitelia určitou vymedzenou časťou svojho majetku. Spoločnosti s ručením neobmedzením sa v bankovníctve vyskytujú pomerne zriedkavo. Pri tejto forme ručia majitelia celým svojim majetkom. Zmiešané spoločnosti sú určitou kombináciou predchádzajúcich dvoch foriem - časť majiteľov banky ručí celým svojim majetkom a ostatní iba do výšky svojho vkladu. Banky jedného majiteľa sú obyčajne malé rodinné bankové domy. 

Ďalej môžeme banky členiť podľa zamerania činnosti na: 

  • - univerzálne, 
  • - špecializované. 


Univerzálnymi bankami sú tie, ktoré spravidla vykonávajú všetky druhy bankových operácií. Môžu sa však špecializovať na určitý okruh bankovej klientely, inými kritériami však svoju činnosť neobmedzujú.

Špecializované banky sa zameriavajú na určitý vybraný okruh bankových služieb. Vznikajú buď ako samostatné banky, alebo ich zakladajú alebo kapitálovo ovládajú univerzálne banky na zabezpečenie niektorých svojich činností. 



Hlavné úlohy a ďalšiu náplň činnosti obchodných bánk

 

Obchodné banky sú právnické osoby so sídlom na území SR, zapisujú sa do obchodného registra. Môžu mať formu len akciovej spoločnosti. Musia mať licenciu od NBS. Na území

SR môžu vykonávať činnosť aj pobočky zahraničných bánk, ktoré tiež musia mať licenciu od NBS.

Hl. činnosťou je prijímanie vkladov a poskytovanie úverov.

Okrem týchto činností banky vykonávajú aj nasledovných činnosti :

  • - platobný styk a zúčtovanie
  • - vydávanie platobných prostriedkov (karty, šeky)
  • - finančný leasing
  • - poskytovanie záruk
  • - poradenská činnosť
  • - prenájom bezpečnostných schránok
  • - zmenárenská činnosť
  • - hypotekárne obchody
  • - obchodovanie s CP,...

 

Aktívne a pasívne bankové operácie

 

Členíme na aktívnu a pasívnu

  • Pasívne- sú činnosti banky, ktoré sústreďuje zdroje od subjektov ktoré ich majú nadbytok

- banka pri nich vystupuje ako dlžník a musí platiť dlžnícky úrok

 

  • Aktívne operácie- sú to činnosti banky, ktoré banka poskytuje peňažné prostriedky subjektom, ktoré ich majú nedostatok a požaduje zaplatenie veriteľského úroku

- Patria sem úverové operácie a prípadne aj investičné činnosti bánk

 

 

Bankový úver

 

Bankový úver- je vzťah medzi bankou ktorá požičiava peniaze, je teda veriteľom a dlžníkom, ktorým môže byť fyzická alebo právnická osoba

- banky poskytujú úvery na základe týchto princípov :

  • 1)zmluvný princíp- úverový vzťah medzi bankou a klientom  sa zakladá vždy na zmluvnom princípe
  • 2)princíp účelovosti- treba zistiť či banka bude financovať jeho zámer- teda účel úveru

                                          - účel je iný u podnikateľa a iný u fyzickej osoby

                                          - jednotlivé banky pristupujú rôzne

  • 3)princíp návratnosti- banky neposkytujú automaticky na každé úvery
  • 4)princíp zúročiteľnosti- dlžník je povinný z poskytnutého úveru zaplatiť úrok

 

Úrok

 

Úrok – je cena peňažného kapitálu alebo cena za prenechanie peňazí niekomu inému na určitú doby alebo za získanie peňazí niekoho iného na určitú dobu, je to rozdiel medzi požičanou sumou a sumou ktorú požaduje veriteľ vrátiť

Závisí od:

  • od dlžnej sumy (istina)
  • od dĺžky obdobia na kt. sú požičané
  • od úrokovej sadzby

Úroková sadzba – vyjadruje koľko % z dlžnej sumy zaplatí dlžník vo forme úroku

 

                                      Úrok

Úroková sadzba = –––––––––––––––  x 100

                                   Dlžná suma

 

 

 

                                            Dlžnícka suma x úroková sadzba

- úrok za určité obdobie  = ––––––––––––––––––––––––––––  x počet dní

                                                          100x360

 

môžu byť:

  • ročné (pa)
  • polročné (ps)
  • štvrťročné (pg)
  • mesačné (pm)

 

 

môžu byť:

  • pevné (fixné) – sú pevne stanovené na určitú dobu
  • pohyblivé – môžu sa dohodnutým spôsobom meniť

 ontokorentný, eskontný a lombardný úver

 

 

Kontokorentný úver

  • - jeho základom je kontokorentný účet v banke, ktorý predstavuje kombináciu vkladového a úverového účtu
  • - používa sa na zúčtovanie bežných záväzkov a pohľadávok klienta s jeho obchodnými partnermi. Ak sú výdavky vyššie ako príjmy, bežný účet sa dostáva do debetu Toto debetné saldo potom predstavuje poskytnutie kontokorentného úveru.
  • Poskytovanie úveru však môže byť len do výšky tzv. úverového limitu. Úverový limit sa stanovuje individuálne a musí byť vopred dohodnutý.
  • Kontokorentný úver sa môže použiť na: vyrovnanie výkyvov bežného účtu, dlhodobé krytie obežných aktív, sezónne potreby obežných aktív, krátkodobé investičné výdaje.

 

Eskontný úver

  • - je to úver pri ktorom vystupuje zmenka. Banka ju odkupuje od klienta pred lehotou splatnosti. Pri odkúpení si banka zráža z nominálnej hodnoty diskont = úrok, v lehote splatnosti predkladá zmenku hlavnému dlžníkovi na preplatenie. Banka poskytne peniaze majiteľovi zmenky, ale nepriamo úveruje hlavného dlžníka.

 

Lombardný úver

  • - je to úver, ktorý je zabezpečený záložným právom na hnuteľnom majetku.
  • Lombardný úver môže byť na CP, tovar, pohľadávky, drahé kovy a iné cennosti...
  • Lombardný úver má veľký význam najmä v tých prípadoch, keď podnikateľ potrebuje peniaze, o takúto situáciu nechce riešiť napr. predajom CP (prípadne iného majetku). Majiteľ CP má vážne dôvody na zachovanie si vlastníckeho vzťahu k nim, najmä z dôvodu zachovania si svojho postavenia v akciovej spoločnosti, ktorej akcie vlastní. Požiada banku o lombardný úver a v jeho výške poskytne banke zálohu vo forme CP. Po splatení úveru banka založený majetok dlžníkovi vráti.

 

 

Pomôcka: